1.做好现金收付的核算,严格按照国家有关现金管理制度的规定,根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核,办理款项收付.
2.做好银行存款的收付核算,严格按照银行《支付结算办法》的各项规定,按照审核无误的收入与支出凭证进行复核,办理银行存款的收付.
3.认真登记日记账,保证日清月结,会计实操班根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔序时登记现金和银行存款日记账,并结出余额.银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对,保证账证、账账、账实相符.经常与银行传递来的对账单进行核对,月末要编制银行存款余额调节表,使账面余额与对账单上余额调节相符.对未达账款,要及时查询.要随时掌握银行存款余额,不准签发空头支票.
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