课程详情

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内部控制与风险管理

课程背景：

如何确保企业经营的效率和效果？

如何确保企业财务报告的可靠性？

如何企业始终遵守法律法规？

如何企业资产的安全？

为了实现内部控制的目标，企业必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系，如何评价和改进企业的内部控制，这已成为企业可持续发展的关键。特别是《萨班斯-奥克斯利法案》（“萨奥法案”）的颁布，标志着世界上最发达的资本市场的监管者已经将内部控制体系的建立、维护和评价看作是经营者的重要责任；并且，企业财务报告的核心不仅仅是单纯的财务信息，而且必须对企业的内部控制进行披露。

培训收益：

掌握先进的内部控制、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论

掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进

提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境

明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统

通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法

培训对象：

负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员

财务总监及公司高级管理人员

财务与其他职能部门的经理和管理人员

课程大纲：

部分引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析对内部控制相关理论的全面介绍什么是COSO？COSO的内部控制整合框架包括哪些内容？企业发展的基石——内部控制的核心观念内部控制的局限性-成本效益原则及其它

第二部分控制环境在企业的表现何为控制环境——内部控制的基础如何建立良好的控制环境

第三部分内部控制的实质-风险管理的模式目标确认风险识别风险管理-使企业获得竞争优势的法宝风险应对危机管理的金科玉律

第四部分内部控制活动如何管理风险常见的内部控制活动有哪些如何做到职责分离？IT总体控制预防性控制和检查性控制

第五部分内部审计简介内部审计-什么是内审？内部审计在组织架构中的位置？内部审计与内部控制的关系

第六部分职业舞弊什么样的人才会舞弊职业舞弊理论-YourmoneyisGONE职业舞弊对企业造成的危害是什么？如何看待职业舞弊与内部控制？

第七部分内控的建立和执行：内控体系建立和执行的五个阶段如何确定和分解目标如何识别风险如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述如何有效执行内控如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估

第八部分萨奥法案及公司治理何为萨奥法案？萨奥法案的内容框架审计人员的独立性应如何理解？S302及S404

讲师介绍：

资深讲师团队是值得信赖的财务培训专家，他们或来自国内国际名校，或拥有国际的财务资质。不但具有深厚的财务管理知识和丰富的教学经验，同时具有不同行业的实践经验。在行业经验上结构互补。讲师们深知公司对财务管理需求。经过讲师团共同研发的课程可以兼顾不同行业特点给出解决方案。同时在培训中将理论与实践紧密结合。讲师团队中多位讲师有着丰富的宝贵的IPO的实战经验，提升了课程的战略高度，可以为即将准备或者已经在国内外上市的公司提供宝贵的决策参考。

费用：3900元/两天(包括培训、培训教材、讲师费用、以及上下午茶点等)